בצ״מ (בלתי צפוי מראש), ביטוחים וערבויות: למה מוסיפים אותם ואיך מחשבים
בצ״מ, ראשי תיבות של «בלתי צפוי מראש», הוא סעיף באחוזים שמוסיפים לתמחור או לכתב הכמויות כדי לכסות עבודות ועלויות שאי אפשר לראות מראש. בתמחור של קבלנים הוא בדרך כלל כ־2%, ולצדו יושבים עוד סעיפים באחוזים: ביטוח עבודות קבלניות, ערבויות, תקורות ורווח. יש לי ניסיון בחישוב כל התוספות האלה בכתבי כמויות ובתחשיבים, מצד הקבלן ומצד המזמין.
למה בצ״מ נמצא כמעט בכל תמחור
גם כתב כמויות טוב לא רואה הכול. יש פרט שלא שורטט, תיקון תיאום בין יועצים, סטייה קטנה בכמות, חומר עזר שלא קיבל סעיף. בלי סעיף כזה, כל דבר קטן הופך לוויכוח על חריג. לכן מוסיפים אחוז קבוע שמכסה את מה שבתוך התכולה ועדיין לא נראה בתוכניות.
שלושה דברים שהוא לא: הוא לא רזרבה לשינויים שהמזמין יבקש, הוא לא תחליף להצמדה למדד, והוא לא מכסה חריגים אמיתיים. השיעור תלוי בשלב: בתמחור של קבלן על תוכניות מפורטות מקובל כ־2%; באומדן מוקדם, כשהתכנון עוד פתוח, הרזרבה גדולה יותר. בפרויקט הגמר שלי, בשלב שבו התכנון עוד לא היה סגור, לקחתי בלצ״מ של 5% מעלות הפרויקט, בתוך תקורות החברה. בשטח הוא נכתב בכמה צורות: בצ״מ, בלצ״מ, בצמ, «בלתי צפויים» או «רזרבה».
טבלת התוספות באחוזים
| תוספת | שיעור להמחשה | בסיס החישוב | מקור המספר |
|---|---|---|---|
| בצ״מ | כ־2% | עלות ישירה או סכום הכתב | מקובל בתמחור קבלנים; יותר בשלב מוקדם |
| ביטוח עבודות קבלניות | כ־0.3% עד 0.7% | שווי העבודות | סקירה מ־2022; היום לפי הצעת סוכן |
| ערבות ביצוע | עמלה שנתית על סכום הערבות | שיעור הערבות לפי החוזה | מול הבנק |
| תקורות אתר | 14.5% בפרויקט הגמר | לפי חודשי הביצוע | חישוב חודשי |
| תקורות חברה | 10.3% בפרויקט הגמר | כולל בלצ״מ 5% | חלוקת הוצאות המשרד |
| רווח | 10% | מהמחיר, כלומר חלוקה ב־0.9 | מדיניות הקבלן |
ביטוח עבודות קבלניות: שלושה פרקים
הפוליסה בנויה בדרך כלל משלושה פרקים: ביטוח הרכוש, כלומר נזק לעבודות עצמן ולחומרים באתר; אחריות כלפי צד שלישי, למשל נזק לשכנים או לעוברים ושבים; וחבות מעבידים כלפי העובדים. מעליהם יש הרחבות, כמו רעידת אדמה, נזק לרכוש סמוך או לתשתיות תת־קרקעיות. מכרזים רבים כוללים נספח ביטוח עם גבולות האחריות הנדרשים, והקבלן צריך לתמחר לפיו.
לפי סקירה שפורסמה ב־2022, בפרויקטים של עד 80 מיליון שקלים הפרמיה הממוצעת הייתה כ־0.28% עד 0.35% משווי הפרויקט ב־2019, ועלתה עד כ־0.65%; בפרויקטים גדולים יותר דווח על טווח של 0.35% עד 1.35%. גם ההשתתפות העצמית עלתה. זה נתון ישן, ולכן המחיר בפרויקט שלכם נקבע רק בהצעה של סוכן ביטוח. בפרויקט הגמר שלי הביטוח נכנס לתקורות האתר כסכום חודשי; היום הייתי מחשב אותו כאחוז משווי העבודות.
ערבויות: ביצוע, בדק ומקדמה
ערבות ביצוע נותנת למזמין כיסוי אם העבודה לא תושלם, ערבות בדק מכסה את תקופת הבדק אחרי המסירה, וערבות מקדמה מגינה על כסף ששולם מראש. העלות לקבלן היא עמלת הבנק: סכום הערבות, כפול העמלה השנתית, כפול משך הערבות בשנים. דוגמה להמחשה: חוזה של 10,000,000 שקלים, ערבות ביצוע של 5%, כלומר 500,000; עמלה של 1.5% בשנה למשך שנה וחצי נותנת 11,250 שקלים, כ־0.11% מהחוזה. בתעריפונים של בנקים מופיעים שיעורים מרביים של כמה אחוזים בשנה, והשיעור בפועל נקבע מול הבנק.
סדר החישוב: אחוז על אחוז
התוספות לא מחברים, מכפילים. לכן הסדר והבסיס משנים את התוצאה. להמחשה, עלות ישירה של 1,000,000 שקלים:
| שלב | חישוב | סכום מצטבר |
|---|---|---|
| עלות ישירה | מהכתב ומהתשומות | 1,000,000 |
| בצ״מ 2% | כפול 1.02 | 1,020,000 |
| ביטוח 0.5% | כפול 1.005 | 1,025,100 |
| ערבויות 0.1% | כפול 1.001 | 1,026,125 |
| תקורות 12% | כפול 1.12 | 1,149,260 |
| רווח 10% מהמחיר | חלקי 0.9 | 1,276,956 |
סכום פשוט של האחוזים נותן 24.6%, כלומר 1,246,000. השרשרת נותנת כ־27.7%, כמעט 31,000 שקלים יותר. איפה נכנסות התקורות עצמן, בעמוד תקורות אתר, ואיך הן משפיעות על מחיר מ״ק בטון, בעמוד מחיר שלד בטון.
הכלל: לכל תוספת באחוזים צריך בסיס כתוב, על מה היא מחושבת ובאיזה סדר. שני אחוזים על הבסיס הלא נכון הם כבר מספר אחר.
התוספת לבלתי צפוי והביטוח מחושבים כאחוז, ולכן הם תלויים בחישוב כמויות טוב. כמאי שמשאיר שורות פתוחות בלי כמות מגדיל את הצורך בתוספת כזאת, וחישוב הכמויות המלא מקטין אותו.
שאלות נפוצות
מה ההבדל בין בצ״מ לרזרבה לשינויים?
בצ״מ מכסה דברים שבתוך התכולה ועוד לא נראו. רזרבה לשינויים היא כסף של המזמין לשינויים שהוא יבקש, והיא לא חלק ממחיר הקבלן. על ההבדל מול חריגים בעמוד חריגים בבנייה.
האם בצ״מ נכנס לכתב כמויות של מכרז?
לפעמים. בכתבי כמויות של פרויקטי מגורים הוא מופיע כסעיף קומפלט בפרק הכללי, לצד ביטוח, ערבות ביצוע ורווח. במקרים אחרים הוא נשאר בתוך מחירי היחידה.
כמה עולה ביטוח עבודות קבלניות?
לפי הסקירה מ־2022, כמה עשיריות האחוז משווי הפרויקט, וזה תלוי בגודל, בסוג העבודה ובהשתתפות העצמית. המספר האמיתי מגיע מהצעה.
מי מחשב את כל זה?
מי שבונה את האומדן, ובדרך כלל כמאי לפרויקטי בנייה. המבנה המלא של אומדן, בעמוד אומדן עלויות בנייה.
יש לכם פרויקט? ספרו לי בקצרה מה הפרויקט ומה כבר קיים. כשהפרויקט מתאים, אחזור בדרך כלל עם שאלות ממוקדות ועם הצעת מחיר בכתב.
לפנייה ולהצעת מחירעוד באתר
* נוצר בעזרת AI לצורך שיווק, להמחשה בלבד. התוכן לא נבדק על ידי יעקב אביטל ואינו ייעוץ מקצועי. יש לבדוק כל פרויקט לגופו על ידי כמאי מקצועי ומהנדס.